同志们：
　　这次全省水文计划财务工作座谈会是省局决定召开的一次重要会议。会议的主要任务是，传达落实全省水利计划财务工作会议精神，探讨新的形势下加强全省水文计划财务工作的思路和办法，部署2004年水文计划财务工作，落实2004年部门预算指标。
　　下面，我讲两个问题，供同志们讨论。
　　一、全省水利计划财务工作会议的主要精神
　　2004年4月27日至28日，水利厅在武昌召开了全省水利计划财务工作会议。这次会议的主要议题是，传达全国水利规划、计划和财务工作会议精神，总结成绩，表彰先进，分析形势，明确目标，部署工作。会上，段厅长作了工作报告，朱小莉巡视员、李红云副厅长、刘纲处长分别作了重要讲话。会议主要精神概括起来，主要有以下三个方面：
　　（一）全面总结了近两年来全省水利计划财务工作所取得的主要成绩和存在的问题
　　段厅长在报告中指出：近几年来，全省水利规划计划和财务工作者紧扣全省水利中心工作，一是水利规划计划工作成效显著。二是水价改革取得突破性进展。三是财政“四项制度”改革稳步推进。四是资金监管工作逐步规范。卓有成效的水利计划财务工作，有力地支撑了全省水利改革与发展，推动了长江治水的历史性跨越，保障了全省农村饮水解困工程的顺利实施，促进了全省病险水库三年脱险战略的稳步建设，形成了全省水利大投入、大建设、大改革、大发展的良好局面。
　　在总结肯定成绩的同时，我们必须清醒地认识到，目前水利规划计划和财务管理中还存在着很多薄弱环节，需要在今后的工作中加以克服和改进。突出表现在对规划工作的重要性重视不够，重项目，轻规划，水利前期工作投入不够；会计基础工作比较薄弱，资金使用管理比较粗放，一些地方还存在截留、挪用、挤占水利建设资金问题，有些地方甚至出现了造假套取和私分水利国债资金的情况；部分单位基建财务核算不规范，项目竣工决算编制不规范，资产验收交付不及时等。
　　（二）深刻论述了全省计划财务工作面临的新形势、新机遇和新要求
　　段厅长在报告中指出：通过近几年的大投入、大建设，全省水利建设事业呈现出百业俱兴、蓬勃发展的治水高潮。整个水利发展形势发生了重大转变。主要表现：一是水利发展思路发生了重大调整。二是治水原则发生了重大转变。三是水利发展目标发生了重大调整。四是水利发展的任务和重点发生了重大调整。
　　当前，全省水利工作面临着加快发展的七大政策机遇。一是南水北调中线工程的正式启动，为汉江区域水利发展提供了千载难逢的发展机遇。二是国家高度重视粮食生产安全，为推进农村水利现代化提供了难得的发展机遇。三是国家继续支持防洪工程建设，为构筑完整的防洪保护圈提供了新的发展机遇。四是国家高度重视安全饮水问题，为农村饮水、乡镇供水发展提供了更好的发展机遇。五是民间资本倾心湖北水电开发市场，为中小水电建设提供了前所未有的发展机遇。六是中央高度重视改善人居环境，为水土保持、生态环境建设提供了更大的发展机遇。七是水管单位体制改革的深入实施，为水利工程管理单位实现良性运行提供了强有力的政策机遇。
　　段厅长在论述计财工作的要求时指出，开展水利计划财务工作，必须全面贯彻落实科学的发展观，必须正确把握面临的良好政策机遇，必须服从服务全省经济工作大局，必须切实从湖北水利工作的实际出发。
　　（三）重点部署了2004年水利计划财务工作
　　段厅长在安排部署今年工作时着重强调要抓好五个方面工作：第一，要全力做好规划工作；第二，要统筹安排投资计划；第三，要积极推进各项改革；第四，要强化水利资金监管；第五，要加强计划财务干部队伍建设。
　　二、贯彻落实会议精神的具体措施
　　这次水利计划财务工作会议，是在全省深化财政“四项制度”改革的大背景下召开的，贯彻落实会议精神，关键是要结合水文计财工作的实际，研究探讨财政四项制度改革对水文部门的重大影响，与时俱进，尽快使我们的思想观念、理财思路、运行机制和工作方法适应改革要求，依法规范全省水文计划财务工作行为。
　　（一）加强学习，努力提高财会队伍的思想政策水平和理财能力
　　当前，全省正在纵深推进以部门预算、国库集中支付、政府采购和收支两条线管理为内容的财政“四项制度”改革。改革的具体要求简单地讲有五个方面：一是将预算内、预算外收支全部纳入部门预算，实行一个部门一本预算，一个单位一本预算。部门预算的特点是综合的预算、细化的预算；二是建立由财政部门（即省国库收付局）直接管理的，由国库单一帐户、财政零余额帐户、单位零余额帐户、预算外资金财政专户和特设专户组成的国库单一帐户体系，单位的一切开支和资金往来都要通过这一帐户体系办理。单位原有帐户应予取消；三是财政供养人员的工资性支出，工程采购支出（包括建安工程费用、设备采购费用、工程监理费用、设计等服务费用）、物品采购支出和服务性采购支出（如租赁、委托、雇用等费用）都要由财政直接支付到个人帐户、供应商和服务的提供者；四是按照政府采购目录，在部门预算中编制采购预算，由政府（即省政府采购中心）统一招标采购，由国库直接支付采购资金；五是规范预算外收支行为，单位自身取得的收入，首先应编入年度部门预算，并直接缴入预算外资金财政专户，然后由财政部门根据部门预算的收支指标和用款计划，拨入单位使用。这些改革措施，对我们水文部门来讲，是革命性的变革，牵涉面之大，影响之深是前所未有的。当前，摆在我们面前的首要任务就是加紧学习，加强国家财经法律法规的学习，加强党的财经方针政策的学习，加强财会知识的学习。
　　各级领导和财会人员对《会计法》、《预算法》、《税法》、《政府采购法》、《事业单位财务规划》、《事业单位会计准则》、《会计基础工作规范》等有关法律法规要熟练掌握，自觉贯彻执行。对当前财政“四项制度”改革中出现的新概念、新名词、新要求要尽快熟悉。比如部门预算的编制原则、编制内容、编制要求和执行要求；国库集中支付制度、国库单一帐户体系、财政零余额帐户、预算单位零余额帐户的含义和管理要求；财政资金支付方式、财政直接支付、财政授权支付、支付令的含义、范围和办理程序等；政府采购的范围、办理程序和步骤等。这些都不是什么理论问题，而是我们在实际工作中都要经常用到的。因此，各级领导和财务工作人员都应认真学习，加强研究，掌握政策精髓和基本要求，努力提高我们的思想政策水平和理财能力。
　　（二）摸清家底，规范部门预算编制的基础工作
　　摸清人、财、物家底，是我们编制和执行部门预算的基本前提，也是我们接受主管部门检查和审计的基本依据。部门预算编制质量的好坏和执行是否严密，关键在基础数据和基础资料是否规范。因此，各勘测局、修试所和局机关应高度重视，精心组织，认真完成以下几项基础工作，为下步部门预算的编制作好充分准备。
　　1、认真抓好固定资产的清理，摸清资产的真实现状。固定资产管理是当前我们财务管理中一个突出的薄弱环节，重钱轻物、资产不清、帐目不全、帐表不实、帐实不符的问题普遍存在，致使会计资料和财务信息失真，影响预算的编制和执行。因此，在今年工作中，我们应痛下决心，对现有建筑物、土地、设施设备、仪器和各种用具等物质进行一次彻底清理。通过清理和整改，达到三方面要求：一是对已经转移、出售、损失、报废的固定资产，各单位应查明数量、规格、价值和使用年限，专题上报省局汇总报批后，统一进行处置；二是各单位对现有的固定资产应重新进行登记造册，补办领用手续，建立固定资产明细帐，达到帐表相符，帐实相符，并落实专人管理制度；三是建立健全固定资产形成、使用、保管和处置的管理制度，加强日常管理，真正把管理工作纳入正轨。这项工作年内完成，完成情况应书面报告省局。
　　2、认真抓好人员、站网、设施设备情况的统计汇总。各单位应以今年5月1日为时间界限，对本单位在册职工、在职职工、离休职工、退休职工、合同制工人、机关职工、测站职工、遗属补助人员、独生子女等人员情况，对本单位所属的水文站、专职水位站、专职雨量站、委托水位站、委托雨量站、省以上报汛站、省以上水质监测站、水文巡测点、水资源调查点等站网情况，对水位、流量、降蒸、泥沙、报汛、水质分析等测报设施设备情况，全面进行一次清理，并按“分别统计、细化成表、汇总成册”的要求抓好落实，为部门预算的编制提供准确可靠的基础数据。
　　3、认真抓好专项业务工作的可行性论证，分析确定专项经费的支出定额。各勘测局和省局有关科室应密切配合，认真对水文测验、水文资料整编、水文情报预报、水资源调查评价、水质监测和水文设施运行维护等专项业务工作的必要性、可行性、效益性进行充分论证，编制可行性研究报告。与此同时，各单位应以1998年至2002年各项业务工作的实际支出费用为依据，分别对每项业务工作的支出项目及费用进行统计，合理的归集每项业务工作的支出项目（细化到“节”级科目），如实地统计支出费用，按站、分项确定经费支出标准。为专项业务经费的申报提供基本依据。
　　4、认真抓好年度收支规模和收支结构的统计、汇总和分析，为确定预算编制的口径和优化支出结构提供依据。各单位应以近三年（2002年至2004年）实际发生的收入和支出为依据，分别对预算内，预算外收入和预算内、预算外支出进行详细统计汇总。特别是对各项费用的支出项目和数额，要合理归集，细化准确，如实统计。
　　以上四项工作是我们编制和执行部门预算的基本依据，各单位应高度重视，尽快动手完成，完成中应特别注意资料的完整性、准确性、真实性和细化性，各项成果应全面、客观地反映本单位真实情况。除固定资产的清理年底完成外，其它工作都应在6月底以前完成。
　　（三）强化财务管理，确保部门预算执行的严肃性
　　今年省直水利系统的部门预算是经省政府审核，并报经省人大审议批准的、具有法律效力的、刚性硬化预算。各单位领导和财会人员应切实树立起“依法理财”观念，绷紧财经纪律这根弦，切实加强财务管理，规范财会行为，确保预算执行的严肃性。
　　1、认真编制年度用款计划。各单位在收到省局下达的部门预算分解指标后，应严格按照规定的支出项目和经费额度，结合人员经费的实际需求和业务工作的进度，认真分析每月的费用数量和开支项目，统筹安排各项经费，准确地编制好全年用款计划，确保经费及时到位。各单位用款计划应在5月20日前报省局计财科汇总。
　　2、严格资金的监管。各单位在资金使用、费用报销、会计核算、财务决算等部门预算的执行过程中，应不折不扣的做到严格按项目支出，严格按额度控制，严格按科目核算，切实用好管好各项资金。不得随意变更资金用途和性质，不得任意调整支出项目和经费额度，不得违规发放政策外的津贴、奖金和福利等，更不得挤占、挪用、截留和套取资金，严禁设立“帐外帐”和“小金库”。
　　3、树立节约意识，自求平衡管理。今年分解给大家的预算指标， 是一次敲定，一次性到位，没有追加和调整。因此，各单位应牢固树立过紧日子的思想，精打细算，厉行节约，从严控制经费支出，确保人员经费到位，确保单位正常运转，确保重点业务工作的完成，大力压缩非生产性开支，严格做到全年收支平衡。
　　4、认真抓好总结和绩效评估。全年部门预算执行完毕后，各单位应及时对预算的执行情况进行自查和总结，特别是要对专项工作的完成情况、财务管理情况和效益情况，认真进行评估和总结。评估总结报告应连同财务决算报表一起报省局。
　　（四）按照收支两条线管理要求，加强预算外收支管理
　　我省水文部门的预算外资金，主要是通过固定资产租赁和水文技术有偿服务、招待服务、印刷服务等方式获得的收入。改革开放以来，通过大家长期不懈的探索和艰苦卓绝的努力，目前已形成一定资金规模。这部分资金在弥补工作经费的不足、解决职工福利待遇、搞活水文管理等方面都发挥着极其重要的作用。但是，在预算外资金管理方面，会计基础工作薄弱、资金体外循环、财务运行机制不规范等问题长期存在。这些问题随着时间的推移和资金的积累，不仅会影响水文创收工作的健康发展，而且还会危及到整个水文工作的发展。因此，各级领导和各单位应高度重视预算外资金管理工作，积极稳妥地解决好存在的问题。
　　就当前来讲，解决问题的办法有三种：一是根据部门预算的要求，结合水文经费不足的现实情况，将预算外收支纳入部门预算管理；二是根据财政部颁发的《事业单位财务规则》的有关规定，走公司制管理道路，对预算外资金实行独立核算；三是根据预算外收入的组成结构，将一部分收入纳入部门预算管理，另一部分收入实行独立核算。各单位应结合各自的情况，认真研究解决预算外资金体外循环、“帐外帐”的问题，切实规范管理行为。
　　（五）严格基本建设程序，加强基本建设管理
　　近几年来，全省水文部门在基本建设方面所取得的成绩是有目共睹的，但在管理方面所存在的问题也是比较明显的。主要表现在：建设项目缺乏规划的指导和约束，前期工作不充分，可行性论证不实；“四制”执行不严，工期一拖再拖，投资一超再超；档案资料不全，竣工决算不规范，资产验收交付不及时。这些问题，虽然发生在少数单位，但影响较大。因此，各级领导应全面重视基本建设工作，自觉按照省局下发的《基本建设管理办法》，从严规范建设和管理行为。
　　1、上下努力，认真完成《湖北省水文事业发展规划》的编制工作。今年是全省水利规划年，加强规划工作，是这次全省水利计划财务会议上反复强调的工作，各勘测局和省局有关科室，一定要按照今年全省水文工作会议上的布置和要求，扎扎实实的完成规划的各项编制工作。上半年务必完成资料收集、规划大纲编制和重点专题的分析研究工作，争取年内提出规划初稿。
　　2、认真做好建设项目的前期工作。今年已安排投资计划的四个项目，有关勘测局应主动配合省局和主管部门，尽快完成可行性报告的修改和评审工作，特别是武汉水环境监测中心建设项目，要立足现实，迅速确定建设地点。
　　各单位拟在明年安排投资计划的建设项目，应按照部水文局下发的《项目建议书编制暂行规定》，对建设项目认真进行调研，实事求是分析确定建设内容、建设方案和投资规模，按要求认真编制《项目建议书》，并于8月份前报省局，争取年内完成评审。
　　3、切实加强在建工程的管理。恩施、鹤峰、兴山、西斋、习家口、浩口、隔蒲潭、西河驿、樊口等9个水文站和金水、马家潭2个勘测基地，以及全省X.28改造，黄石、宜昌、襄樊等水文局的设施设备更新项目，今年内务必全面完成建设任务，年底前，省局对以上建设项目的施工质量、建设内容、档案资料、财务决算等情况全面进行检查验收。武汉、宜昌水环境监测中心、竹山勘测基地和利川、富水水文站等建设项目，今年内必须开工建设，力争完成主体工程的建设。
　　4、全力配合做好建设资金的审计工作。今年国家审计署武汉特派办将对我省2000年以来，中央投资的水利建设资金、国债资金进行全面审计。5月份是调查摸底阶段，6-12月份是全面审计阶段。这次审计调查的主要内容包括项目的立项审批程序、投资计划的申报下达程序、工程的建设管理、施工管理以及资金的使用和管理等。各单位应高度重视，主动对档案资料、工程质量和财务资金的使用管理情况进行自查自纠，并配合主管部门的审计人员做好审计工作。特别是黄石、咸宁、随州三个勘测基地的建设和高家堰、隔蒲潭、董坡、新堤、新滩口等5个水文站的建设，要充分做好审计准备工作。
　　（六）抓住机遇，积极工作，力争将部分业务支出纳入地方部门预算
　　这次财政四项制度改革是全省性的，按照省委省政府的部署，今年市（州）有关改革要全面推进。水文部门的人财物管理体制虽然在省里，但部分业务工作是直接为地方政府的防汛、水资源管理和保护服务的，按照事权、财权统一的原则，各勘测局应抓住当前财政制度改革的机遇，主动积极做好市（州）水电局等有关部门的工作，努力将直接为地方政府服务的水文情报预报、水资源调查评价和水质监测等业务工作经费纳入地方部门预算，落实稳定可靠经费来源渠道。
　　以上六个方面的贯彻落实措施，是今年我们在计划财务工作方面，必须扎扎实实完成和落实的工作，完成和落实的情况如何，可以说直接关系到全省水文工作的稳定和发展，希望同志们上下努力，通力配合，加强沟通，一步一个脚印地完成好各项工作任务，以优异的成绩接受改革的考验。
　　谢谢大家！